退休后养老金是由什么构成的?缴纳了15年的社保到底能领多少退休金?

五月社保新规，《国务院办公厅关于印发降低社会保险费率综合方案的通知》对外发布。根据方案，自2019年5月1日起，降低城镇职工基本养老保险单位缴费比例，目前单位缴费比例高于16%的省份，可降至16%。

实施失业保险总费率1%的省，延长阶段性降低失业保险费率的期限至2020年4月30日。

同时方案提出，2019年基金中央调剂比例提高至3.5%，进一步均衡各省之间养老保险基金负担，确保企业离退休人员基本养老金按时足额发放。

国家在调控各省之间养老保险平衡方面做得政策性改变，同时降低企业单位关于社保费率缴纳的负担。

那么降低了企业缴纳社保的费率，是不是意味着我们以后拿到手的养老金也相应的减少了呢?

我们缴纳了15年的社保到底能领多少退休金?

退休后养老金是由什么构成的?

养老金由“个人账户养老金”和“统筹账户养老金”两部分构成。

个人账户：主要是个人职工缴纳的社保金，缴费越多，缴费时间越长，退休后拿得多。

统筹账户：统筹账户与个人账户是没有关系的，它是企业单位交费的20%化为统筹账户作为基金，给现在已经退休的人员发养老金。

也就是说，存在统筹账户中的经费是不能取出来的，它只是作为今后公司企业对养老金的一种调配与使用。

举个例子：

例如：小李在上海市缴纳社保15年了，2019年上班期间工资为8000元/月(与2019年上海市在岗职工月平均工资持平)，2020年就可以办理退休且达到退休年龄。

那么小李2020年可以领多少退休金呢?

个人账户养老金：

假设小李每月个人缴纳养老保险620元，那么单位每个月缴纳则是1550元。

一年下来，小李个人缴纳了7440元，单位缴纳了18600元。

往前倒推15年，从2005年-2019年，假设个人缴纳了111600元，单位缴纳了279000元

现在我们来算一算，社保缴纳15年，我们到底领了多少退休金

小李的个人账户养老金：一共111600元(不含个人养老金账户的利息)。

统筹账户养老金：

1.上一年上海市在岗职工月平均工资：8000元/月。

2.小李本人缴费指数：个人月工资/去年在岗职工月平均工资=8000元/8000元，系数=1

3.缴费年限：一共缴费15年。

退休后发放的养老金=个人账户养老金+统筹账户养老金

个人账户养老金=个人账户储存数额÷139个月(统一按照60岁退休)

统筹账户养老金=当地上年度在岗职工月均工资(1+本人缴费指数)÷2×缴费年限×1%

那么现在套用上面的公式可以得出：

个人账户养老金=111600÷139=802.8元

统筹账户养老金=8000×(1+1)÷2×15×1%=1200元

所以答案很明显，小李缴纳了15年的社保，退休后每个月可以领取2002.8元，一年下来领取24033.6元，基本上55个月就把15年缴纳的个人养老金部分领完，剩下多领取的养老金是额外享受的福利，所以增加缴纳社保基数和缴费年限，可以增加退休后的养老金待遇。

从上面的分析，我们可以看出企业缴纳的社保费主要是进入统筹账户的，与我们领取的养老金没有直接关系，所以降低企业的社保费率，对我们以后领取的养老金影响不是很大，况且国家还在通过一系列措施充实社保基金，相信我国的社保事业会越来越好。