2024-2029年中国涉税咨询和涉税服务的市场需求调查报告

第一章 国内涉税咨询和涉税服务行业发展综述       1

第一节 涉税咨询和涉税服务相关概述     1

一、涉税咨询和涉税服务定义    1

二、涉税咨询和涉税服务业务范围    1

三、涉税咨询和涉税服务发展模式    2

四、涉税咨询和涉税服务发展意义    3

五、涉税咨询和涉税服务行业价值与国民经济的关系    3

第二节 涉税咨询和涉税服务行业机构     3

一、税务师事务所       3

二、会计师事务所       4

三、律师事务所    4

四、代理记账机构       4

五、税务代理公司       5

六、财税类咨询公司    5

第二章 中国涉税咨询和涉税服务行业发展环境分析       6

第一节 涉税咨询和涉税服务行业监管体系及机构介绍  6

一、涉税咨询和涉税服务行业主管部门    6

二、涉税咨询和涉税服务行业自律组织    6

第二节 涉税咨询和涉税服务行业政策分析     7

一、《涉税专业服务基本准则(试行)》和《涉税专业服务职业道德守则(试行)》解读       7

二、《关于支持前海深港现代服务业合作区涉税服务业创新发展的若干措施》解读  9

第三节 涉税咨询和涉税服务行业人才环境分析     11

一、2021-2023年注册会计师数量分析   11

二、2021-2023年中注协非执业会员数量分析       11

三、2021-2023年税务师报考人数分析   12

第三章 2021-2023年国内涉税咨询和涉税服务行业服务机构分析      14

第一节 国内税务师事务所整体竞争态势分析  14

一、税务师事务所业务经营数据       14

二、税务师事务所集中度分析    16

第二节 2021-2023年税务事务所发展规模分析     17

一、税务事务所数量规模分析    17

二、税务事务所从业人员规模分析    17

三、税务事务所客户群分析       18

第三节 2021-2023年税务师事务所经营现状分析 18

一、税务师事务所收入规模分析       18

二、税务师事务所收入结构分析       19

三、税务师事务所贡献分析       20

第四节 2023年税务师事务所税收参与度分析       20

一、税务师事务所参与度情况    20

二、税务师事务所参与度对比分析    20

三、提高税务师事务所参与度的建议       21

第五节 税务师事务所行业发展概述  21

一、税务师事务所销售模式分析       21

二、税务师事务所面临的机遇与挑战       22

三、税务师事务所最新发展动态       22

第四章 涉税咨询和涉税服务行业需求分析 24

第一节 2023年我国涉税咨询和涉税服务行业经济环境需求基础分析       24

一、2023年国际宏观经济环境分析  24

二、2023年国内宏观经济环境分析  28

三、我国经济环境对涉税咨询和涉税服务行业的影响    34

第二节 我国涉税咨询和涉税服务行业法理需求基础分析     35

一、税收法定原则要求       35

二、中小企业税收优惠       35

三、税收征管法要求    35

第三节 我国涉税咨询和涉税服务行业需求主体分析     36

一、中小企业       36

1、2021-2023年中小企业数量分析 36

2、2021-2023年关于中小企业涉税咨询和涉税服务需求     36

（1）基础税务代理需求     36

（2）税收优惠申请需求     37

（3）税务合规咨询需求     37

3、中小企业发展趋势分析  38

二、高净值人群    39

1、2021-2023年我国高净值人群规模分析     39

2、2021-2023年关于高净值人群涉税咨询和涉税服务需求 40

(1)高收入人群      40

(2)房产交易者      41

(3)投资者      41

3、高净值人群发展趋势分析     42

第五章 涉税咨询和涉税服务业务分析 43

第一节 涉税咨询业务发展分析  43

一、涉税咨询业务发展历程       43

二、涉税咨询业务的发展意义    43

三、涉税咨询业务发展分析       44

1、涉税咨询业务发展现状  44

2、涉税咨询业务收费标准  44

3、涉税咨询业务存在的问题     44

4、涉税咨询业务应对措施  45

四、涉税咨询业务发展前景分析       46

第二节涉税服务业务发展分析    47

一、涉税服务业务发展历程       47

二、涉税服务业务的发展意义    47

三、涉税服务业务发展分析       48

1、涉税服务业务发展现状  48

2、涉税服务业务收费标准  48

3、涉税服务业务存在的问题     49

4、涉税服务业务应对措施  49

四、涉税服务业务发展前景分析       50

第六章 国内涉税咨询和涉税服务重点区域竞争力分析   52

第一节 北京市涉税咨询和涉税服务竞争力分析     52

一、北京市涉税咨询和涉税服务所配套政策    52

二、北京市涉税咨询和涉税服务需求分析       53

三、北京市涉税咨询和涉税服务供给分析       54

四、北京市涉税咨询和涉税服务争力分析       55

第二节 上海市涉税咨询和涉税服务竞争力分析     55

一、上海市涉税咨询和涉税服务所配套政策    55

二、上海市涉税咨询和涉税服务需求分析       58

三、上海市涉税咨询和涉税服务供给分析       59

四、上海市涉税咨询和涉税服务争力分析       59

第三节 广东省涉税咨询和涉税服务竞争力分析     59

一、广东省涉税咨询和涉税服务所配套政策    59

二、广东省涉税咨询和涉税服务需求分析       60

三、广东省涉税咨询和涉税服务供给分析       60

四、广东省涉税咨询和涉税服务争力分析       61

第七章 国内涉税咨询和涉税服务行业重点企业经营分析      62

第一节 中汇税务师事务所  62

一、企业发展情况简况       62

二、企业主营业务分析       62

三、企业经营情况分析       63

四、企业人力资源分析       63

五、企业竞争优势分析       63

第二节 中联税务师事务所  64

一、企业发展情况简况       64

二、企业主营业务分析       65

三、企业经营情况分析       65

四、企业人力资源分析       66

五、企业竞争优势分析       66

第三节 立信税务师事务所  67

一、企业发展情况简况       67

二、企业主营业务分析       68

三、企业经营情况分析       69

四、企业人力资源分析       69

五、企业竞争优势分析       69

第四节 公正税务师事务所  71

一、企业发展情况简况       71

二、企业主营业务分析       71

三、企业经营情况分析       72

四、企业人力资源分析       72

五、企业竞争优势分析       72

第五节 中瑞岳华税务师事务所  73

一、企业发展情况简况       73

二、企业主营业务分析       74

三、企业经营情况分析       74

四、企业人力资源分析       74

五、企业竞争优势分析       75

第六节 北京大信税务师事务所  76

一、企业发展情况简况       76

二、企业主营业务分析       76

三、企业经营情况分析       76

四、企业人力资源分析       77

五、企业竞争优势分析       77

第八章 国内涉税咨询和涉税服务发展策略及前景    79

第一节 涉税咨询和涉税服务风险分析     79

一、涉税咨询和涉税服务行业环境风险因素    79

二、涉税咨询和涉税服务执业人员风险因素    79

三、涉税咨询和涉税服务核心人才流失风险因素    79

四、涉税咨询和涉税服务风险防范    80

第二节 涉税咨询和涉税服务发展策略及建议  80

一、涉税咨询和涉税服务发展策略    80

二、涉税咨询和涉税服务发展建议    81

1、树立可持续发展的理念  81

2、建立合理的组织机构     81

3、建立科学的利益分配制度     81

4、加强风险管理，降低执业风险     81

5、提高事务所执业人员的整体素质  82

第三节 中小型涉税咨询和涉税服务发展战略分析  82

一、中小型涉税咨询和涉税服务发展现状       82

二、中小型涉税咨询和涉税服务发展战略       82

1、规模化战略分析     82

2、组织模式战略分析  83

3、文化建设战略分析  83

4、市场战略分析  83

5、人力资源管理战略分析  83

6、内部治理战略分析  84

三、大型涉税咨询和涉税服务发展战略分析    84

第四节 涉税咨询和涉税服务发展趋势及前景  85

一、涉税咨询和涉税服务发展趋势    85

二、涉税咨询和涉税服务发展前景    86

附录       87

第一节 国家税务总局关于发布《涉税专业服务基本准则（试行）》和《涉税专业服务职业道德守则（试行）》的公告     87

一、《涉税专业服务基本准则（试行）》    87

二、涉税专业服务职业道德守则（试行）       92

第二节 《关于支持前海深港现代服务业合作区涉税服务业创新发展的若干措施》  93

图表目录

图表：涉税咨询业务范围    1

图表：涉税服务业务范围    2

图表：涉税咨询和涉税服务行业自律组织       6

图表：2021-2023年注册会计师数量分析       11

图表：2021-2023年中注协非执业会员数量分析   12

图表：2021-2023年税务师报考人数分析       12

图表：2022年税务师事务所业务经营数据     14

图表：2022年税务师事务所集中度分析  16

图表：2021-2023年税务事务所数量规模分析       17

图表：2021-2023年税务事务所从业人员规模分析       18

图表：2021-2023年等级税务师事务所收入规模分析   19

图表：2023年等级税务师事务所收入结构分析     19

图表：2019-2023年国内生产总值及其增长速度   28

图表：2019-2023年三次产业增加值占国内生产总值比重   29

图表：2019-2023年国内对外贸易总额及其增长情况   31

图表：2021-2023年新设经营主体数量分析   36

图表：2021-2023年我国高净值人群规模分析       40

图表：高收入人群涉税咨询和涉税服务需求    40

图表：房产交易者涉税咨询和涉税服务需求    41

图表：投资者涉税咨询和涉税服务需求    41

图表：涉税服务业务发展历程    47

图表：中联税务师事务所企业主营业务分析    65

图表：中联税务师事务服务机构       66

图表：立信税务师事务所主营业务分析    68

图表：2021-2023年陕西公正税务服务股份有限公司经营指标   72