大连银保监局就承兑汇票对多家银行作出处罚

日前，大连银保监局公布的行政处罚信息显示，大连银保监局就承兑汇票对哈尔滨银行大连分行、华夏银行大连分行、浦发银行大连分行多家银行作出行政处罚。

相比银行罚单，近期票据融资也引发了市场的关注。今年1月份，人民币贷款增加3.23万亿元，其中，票据融资增加5160亿元，引发市场高度关注。

中国人民银行参事、调查统计司原司长盛松成曾表示，商业银行的信贷审核应更加注重贸易背景的真实性，坚持票据融资为实体经济服务的本质，防止票据套利。

多家银行被罚

近期，哈尔滨银行大连分行因银行承兑汇票贸易背景真实性审核不严格，导致形成大额信用风险，被中国银行保险监督管理委员会大连监管局罚款人民币50万元，作出处罚决定的日期是3月11日。

华夏银行股份有限公司大连分行因对银行承兑汇票的保证金来源审核不够严格，未能有效识别保证金实际来源于本行贷款或贴现资金，信贷资金回流本行作银承保证金，被中国银行保险监督管理委员会大连监管局罚款人民币50万元，作出处罚决定的日期是3月12日。

浦发银行大连分行因滚动开立无真实性贸易背景银行承兑汇票，被中国银行保险监督管理委员会大连监管局罚款人民币50万元，作出处罚决定的日期是3月12日。

上述三家银行行政处罚依据均为《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条。

《中国银监会办公厅关于加强银行承兑汇票业务监管的通知》指出，银行业金融机构要高度重视银行承兑汇票业务风险，认真落实有关监管要求。要加强客户授信调查，严格审查票据申请人资格、贸易背景真实性及背书流转过程合理性。要加强票据业务保证金、贴现资金划付和使用、查验和查询查复、重要空白凭证和业务印章等关键环节的管理。要完善业务流程，强化制度执行，切实防范票据业务风险。

票据融资服务实体经济

相比银行罚单，近期票据融资也引发了市场的关注。今年1月份，人民币贷款增加3.23万亿元，其中，票据融资增加5160亿元，引发市场高度关注。

中诚信宏观金融研究部指出，2月份，表外融资未能延续上月的正增长态势，转为减少3648亿元，比上月少增7080亿元，其中，委托贷款、信托贷款降幅均有收窄。2月未贴现银行承兑汇票的大幅回落或与银行在监管影响下适时调整有关，未贴现银行承兑汇票大幅回落是表外融资主要拖累因素。

虽然在监管影响下2月未贴现银行承兑汇票大幅回落，但不能否定的是票据融资是实体经济的重要融资来源之一。

“票据融资是实体经济尤其是小微企业的重要融资来源之一。1月份，未贴现银行承兑汇票增加较多，这表明表外信用有一定程度的恢复。”盛松成表示，最近一段时间来，我国经济下行压力增大，小微企业融资问题受到决策层和市场的高度关注。从历史经验看，信贷恢复时往往会出现票据和短期贷款先恢复。

就票据融资而言，盛松成认为，全国各地的情况不尽相同，需要区别对待。所以在加强监管检查的同时，也应避免一 刀切、一窝蜂，发现问题就要坚决整改，该支持的还应支持，维护好金融支持实体经济企稳的势头。

此外，盛松成表示，商业银行的信贷审核应更加注重贸易背景的真实性，坚持票据融资为实体经济服务的本质，防止票据套利。

相关阅读：未及时披露权益变动 江阴银行两股东违规收监管函

今年年初，江苏江阴农村商业银行股份有限公司(以下简称江阴银行) 曾公告宣布第一大股东变更，江阴市长达钢铁有限公司(以下简称“长达钢铁”)通过集中竞价方式增持了江阴银行287.6991万股股份，增持完成后，长达钢铁持有江阴银行7799万股，占该行总股本4.41%，成为该行第一大股东。

实际上，长达钢铁与江阴银行的关联不止于此。据江阴银行披露的《关于股东权益变动的提示性公告》，去年8月，长达钢铁股东发生变更，与该行第九大股东无锡市嘉亿商贸有限公司(以下简称嘉亿商贸)构成一致行动人。长达钢铁完成上述增持后，长达钢铁和嘉亿商贸合计持有江阴银行股份1.34亿股，占该行总股本7.61%。

不过，这一权益变动却没能及时披露，近日，长达钢铁和嘉亿商贸因此收到了深交所的监管函。

两股东信披违规

据江阴银行2018年三季报，长达钢铁和嘉亿商贸分别持有江阴银行股份7511.3万股、5652.87万股，占该行总股本4.25%、3.20%，两者分别位居江阴银行第四大股东、第九大股东席位。

日前，深交所对长达钢铁和嘉亿商贸出具的监管函显示，今年2月，江阴银行披露《关于股东权益变动的提示性公告》，称2018年8月10日，经江阴市市场监督管理局核准，长达钢铁股东结构变更为李洪耀持股45%、江苏新长江实业集团有限公司持股20%、李洪卫持股15%、李洪芳持股15%、范建国持股5%，长达钢铁实际控制人变更为李洪耀。

鉴于李洪耀之姐李红玉持有嘉亿商贸33%的股权，李洪耀之妻范素月持有嘉亿商贸33%的股权，长达钢铁与嘉亿商贸构成一致行动人。

构成一致行动人之后，长达钢铁与嘉亿商贸合并持有江阴银行股份1.31亿股，占江阴银行总股本7.45%，为第一大股东。2018年12月17日至2019年1月22日，长达钢铁通过集中竞价的方式增持江阴银行股票287.7万股，增持完成后，长达钢铁持有江阴银行股份7799万股，占江阴银行总股本4.41%，与嘉亿商贸合计持有江阴银行股份1.34亿股，占江阴银行总股本7.61%。

江阴银行披露的《详式权益变动报告书》提及，此次增持是长达钢铁基于对上市公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可。

深交所认为，长达钢铁及嘉亿商贸未在权益变动事实发生之日起3日内编制权益变动报告书予以公告，直至2019年2月1日和2月23日，才分别披露《关于股东权益变动的提示性公告》《详式权益变动报告书》;同时，长达钢铁披露权益变动报告书前，存在买卖江阴银行股票的情形，违反了《上市公司收购管理办法》第十五条的规定。

去年实现净利8.57亿

公开资料显示，长达钢铁成立于2001年5月，经营范围包括热轧带肋钢筋、钢材的制造、加工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。

从江阴银行股价的走势来看，2018年12月17日至2019年1月22日期间，江阴银行的最低收盘价为5.03元/股，最高收盘价则为5.37元/股。截至3月22日，江阴银行股价报收6.45元/股。

不久之前，江阴银行披露了首份上市农商行2018年年报。截至2018年末，江阴银行总资产为1148.53亿元，较2017年末上升4.98%。

2018年，江阴银行实现营业收入31.86亿元，同比增长27.09%。不过，该行去年营业支出为24.95亿元，同比增加8.71亿元，增幅达53.64%。具体来看，报告期内，该行共计提资产减值损失14.40亿元，比上年增加8.05亿元，同比增长126.70%。江阴银行表示，主要原因是为提高该行的风险抵抗能力，从谨慎性原则考虑，该行加大对贷款的减值准备计提。

在此基础上，2018年江阴银行实现营业利润仅为6.91亿元，同比下降21.76%。不过，由于所得税费用大幅减少至-1.74亿元，最终得以实现归属于母公司所有者净利润8.57亿元，同比增长6.05%。

江阴银行解释称，所得税费用减少的主要原因在于该行重点配置低风险的政府债、公募基金，导致本年度国债利息收入、公募基金分红等免征所得税收入大幅提高，高于应税收入，所得税费用为负数。该行同时表示：“本行所得税费用为负数，并不意味不缴纳所得税，2018年度本行共支付各项税费2.66亿元。”

年报显示，2018年末，江阴银行不良贷款率为2.15%，较2017年末下降0.24个百分点，连续两年下降。拨备覆盖率为233.71%，较2017年末提高41.58个百分点。资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为15.21%、14.04%和14.02%。