银保监会 央行重磅发文 拟将银行划分为三个档次 城市商业银行行业发展前景及投资风险预测分析报告

为进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行提升风险管理水平，提升银行服务实体经济的质效，中国银保监会会同中国人民银行修订形成了《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》，从2月18日起向社会公开征求意见。

《征求意见稿》按照银行间的业务规模和风险差异，拟将银行划分为三个档次，匹配不同的资本监管方案。其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则;

资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则;第三档主要是规模小于100亿元的商业银行，进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。

银保监会、中国人民银行有关部门负责人表示，差异化资本监管不降低资本要求，在保持银行业整体稳健的前提下，可激发中小银行的金融活水作用，减轻银行合规成本。

《征求意见稿》要求全面修订风险加权资产计量规则，包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。

要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化，确保风险权重的适用性和审慎性。《征求意见稿》还要求进一步提升监管有效性，要求银行详细披露风险相关定性和定量信息，增强市场的外部约束。

银保监会、中国人民银行有关部门负责人表示，测算显示，实施《征求意见稿》后，银行业资本充足水平总体稳定，未出现大幅波动，单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化，体现了差异化监管要求，符合预期。

下一步，银保监会将会同中国人民银行根据社会各界反馈意见，进一步修改完善《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》并适时发布实施。修订后的《商业银行资本管理办法》拟定于2024年1月1日起正式实施。

2022商业银行累计净利润2.3万亿元

银保监会网站15日公布2022年四季度银行业保险业主要监管指标数据情况显示，2022年全年，商业银行累计实现净利润2.3万亿元，同比增长5.4%。保险公司原保险保费收入4.7万亿元，同比增长4.6%。

银行业和保险业总资产稳健增长

2022年四季度末，我国银行业金融机构本外币资产总额379.4万亿元，同比增长10.0%。其中，大型商业银行本外币资产总额156.3万亿元，占比41.2%，同比增长12.9%;股份制商业银行本外币资产总额66.5万亿元，占比17.5%，同比增长6.9%。

2022年四季度末，保险公司总资产27.1万亿元，较年初增加2.3万亿元，较年初增长9.1%。其中，产险公司总资产2.7万亿元，较年初增长9.0%;人身险公司总资产23.4万亿元，较年初增长9.3%;再保险公司总资产6719亿元，较年初增长10.9%;保险资产管理公司总资产1036亿元，较年初增长0.6%。

银行业和保险业持续加强金融服务

2022年四季度末，银行业金融机构用于小微企业的贷款(包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款)余额59.7万亿元，其中单户授信总额1000万元及以下的普惠型小微企业贷款余额23.6万亿元，同比增速23.6%。保障性安居工程贷款余额6.3万亿元。

2022年全年，保险公司原保险保费收入4.7万亿元，同比增长4.6%。赔款与给付支出1.5万亿元，同比下降0.8%。2022年全年新增保单件数554亿件，同比增长13.27%。

商业银行信贷资产质量总体稳定

2022年四季度末，商业银行(法人口径，下同)不良贷款余额3万亿元，较上季末减少83亿元;商业银行不良贷款率1.63%，较上季末下降0.02个百分点。

2022年四季度末，商业银行正常贷款余额179.7万亿元，其中正常类贷款余额175.6万亿元，关注类贷款余额4.1万亿元。

商业银行利润保持增长，风险抵补能力整体充足

2022年全年，商业银行累计实现净利润2.3万亿元，同比增长5.4%。平均资本利润率为9.33%，较上季末上升0.01个百分点。平均资产利润率为0.76%，与上季末持平。

2022年四季度末，商业银行贷款损失准备余额为6.1万亿元，较上季末减少79亿元;拨备覆盖率为205.85%，较上季末上升0.31个百分点;贷款拨备率为3.36%，较上季末下降0.05个百分点。

2022年四季度末，商业银行(不含外国银行分行)资本充足率为15.17%，较上季末上升0.08个百分点。一级资本充足率为12.30%，较上季末上升0.10个百分点。核心一级资本充足率为10.74%，较上季末上升0.10个百分点。

根据中研普华研究院《2023-2028年中国城市商业银行行业发展前景及投资风险预测分析报告》显示：

城市商业银行发展报告

2021年城商行总体发展向好，主要监管指标保持稳定。经营发展稳中有进。截至2021年末，城商行总资产规模45.1万亿元，同比增长9.7%，占银行业金融机构的比重为13.1%。经营业绩指标明显改善。

2021年度城商行实现营业收入9425亿元，同比增长6.4%，在保持较大拨备计提力度的基础上，城商行实现净利润2394.3亿元，同比增长11.6%。风险管控能力稳步强化。截至2021年末，城商行不良贷款率为1.90%，拨备覆盖率为188.71%，资产质量保持基本稳定。

2021年末，城商行流动性比例为73.5%，高于商业银行平均水平13.2个百分点。城商行积极加强资本管理，截至2021年末，资本充足率和一级资本充足率分别为13.08%和10.80%，较2020年末分别提升0.09和0.23个百分点。

《报告》提出，2021年城商行全力支持实体经济，加大对实体经济信贷投放，特别是在普惠金融、绿色金融、制造业贷款等领域迈出新步伐。贷款占比进一步提高。

《报告》以109家披露2021年年报的城商行为样本，研究发现，其2021年末贷款余额(扣除减值准备后净值)占总资产的比重为49.9%，较2020年上升1.9个百分点。普惠金融取得新发展成效。

截至2021年末，城商行普惠型小微企业贷款余额2.67万亿元，同比增长20.3%，占全部贷款的比重为11.5%，较2020年上升0.6个百分点，支持普惠型小微企业户数达到437万户，同比增长25.6%。

绿色金融快速发展。《报告》选取57家城商行展开深入调研，截至2021年末，其绿色信贷规模达到5218.59亿元，同比增长39.99%，占全部贷款的比重为5.48%，较2020年上升0.89个百分点。

制造业贷款规模持续提高。截至2021年末，城商行制造业贷款余额达2.8万亿元，同比增长15.5%，较2020年上升5.5个百分点，占全部贷款的比重为11.9%，较2020年上升0.1个百分点。

内部治理持续加强

《报告》强调，2021年城商行以党建引领为核心抓手，全方位夯实内部治理，筑牢发展根基。进一步加强党建引领。将党建引领作为实现现代化治理和稳健发展的重要法宝。

把党史学习教育活动融入到日常工作当中，全面巩固党组织的核心领导地位，强化党的组织建设，深入推进清廉金融文化建设。推动党建与公司治理有机融合。

城商行积极发挥党的核心领导作用，实施党委会决策前置，完善“三重一大”决策机制，完善党委与董监高“双向进入、交叉任职”的管理体系。

全方位夯实内部治理。城商行通过加强风险管理、轻资本转型等方式提升资本实力，全面提高运营管理的效能和水平，改革计财管理和促进增收节支，持续优化人力资源配置，加强人力资源“三基”建设。

业务经营向高质量发展迈进

《报告》认为，2021年城商行继续秉承“服务城乡居民，服务中小企业，服务地方经济”的市场定位，回归本源、聚集主业、积极转型，坚持做优做精做强做特，整体经营保持良好态势，向高质量发展稳步迈进。公司业务质效双增。

对公业务整体发展态势良好，贷款和存款余额规模稳步上升;业务结构调整优化，对小微企业融资扶持力度加强;利息收入增长平稳，中间收入占比增高;客群数量维持稳定，聚焦小微企业客群和机构客群，并积极拓展战略重点客群。

零售业务转型发展。围绕零售业务转型持续完善和优化管理体系、产品体系、服务体系和渠道体系，坚持培育和升级存贷款、财富管理、信用卡等三大重点方向，零售业务贡献进一步提升，资产负债规模稳步增长，占比稳步提升，资产质量稳步向好，营业收入结构持续优化。

金融市场业务稳健发展。投资业务主动作为，回归本源成效明显，聚焦服务实体经济，自营投资占比持续提升,持续拓展新业务新资质,产品创新和流程优化持续推进。金融市场资产定价和风险管控能力有效提升，投研一体化作用凸显。

《2023-2028年中国城市商业银行行业发展前景及投资风险预测分析报告》由中研普华研究院撰写，本报告对该行业的供需状况、发展现状、行业发展变化等进行了分析，重点分析了行业的发展现状、如何面对行业的发展挑战、行业的发展建议、行业竞争力，以及行业的投资分析和趋势预测等等。报告还综合了行业的整体发展动态，对行业在产品方面提供了参考建议和具体解决办法。